桥东区财政局课题组

（2005年9月）

引　言

区委七届四次全会提出了努力实现全区经济和社会各项事业率先发展、协调发展、跨越发展的战略目标。就财政工作而言，区财政收入2002年实现19648万元，区划调整后2004仍然达到22039万元，2005年预计26446万元，经过财税部门努力，年内有望向3亿元的总量迈进。如何在新的形势下，实现财政经济更大的跨越，是今年我局在保持共产党员先进性教育活动中一直思考和着力研究解决的一个重要课题。为此，我们在对当前以及今后一个时期的宏观经济形势、经济政策和我区特有优势进行认真分析和科学预测基础上，坚持以科学发展观为指导，按照构建和谐社会的要求，对未来“十一五”期间全区财政跨越式发展目标着手进行了较为深入的前瞻性研究，提出了2005年-2010年财政经济跨越式发展研究报告，供领导和有关部门研究参考。

今年及“十一五”期间，在国家宏观经济形势继续走强的大背景下，我区经济面临难得的发展机遇。在此基础上，财政收入总量呈持续增长态势，财政支出保障能力和水平进一步提高，财政运行机制日趋完善，财政整体运行质量将实现新的跨越和质的突破。

桥东区区情概况

张家口市桥东区位于河北省西北部，是张家口市的主城区，全区总面积34.35平方公里，其中城市面积17.35平方公里，农村面积17平方公里，现有居民64112户，总人口196045人。全区现辖5个街道办事处、46个社区居委会，1个行政村。桥东区东、北面为浅山区，西面以大清河为界与桥西区相对，南面隔纬一路与高新区相望。全区地貌类型为冀北山间盆地，平均海拔在500-600米之间，属北温带大陆性气候，年平均气温8.8℃，降水量400-500毫米，无霜期135-140天。区位优势突出，东距首都北京180公里，西距煤都大同150公里，北距呼和浩特380公里。交通极为便利，城区南接京张、丹拉高速公路，西邻张石高速公路，东靠即将修建的城市外环线——世纪大道，中心有城市主干线——胜利路穿城而过，闻名世界的京张铁路和我国南北交通大动脉京包、丰沙等铁路线纵贯全区，是连接京、津、晋、蒙，沟通沿海、内地、大西北的交通枢纽。

2004年全区财政供养人员4943人，全部财政收入22039万元，地方一般预算收入3526万元，基金预算收入1758万元。区工业支柱产业主要有建材、制烟、机械制造、制药等。现有规模以上工业企业34家，其中规模以上工业企业11家；限额以上商业企业11家；个体工商户5023户；民营企业252家，大型封闭市场21个。

发　展　目　标

2005年-2010年财政跨越式发展将经历“2345”的发展阶段。即2005年2.6亿元，2006年突破3亿元，2008年突破4亿元，2010年突破5亿元。

张家口市桥东区财政跨越式发展目标表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

2005年-2010年张家口市桥东区财政发展面临的机遇和挑战

财政收入增长和支出保障能力提高有赖于经济发展。因此，经济形势决定财政走势。在财政可用财力总量不断攀升的情况下，财政投入所产生的引导和乘数效应反过来也会促进经济发展。

“十五”计划执行结果喜人。“十五”期间，区委、区政府带领全区人民高举邓小平理论伟大旗帜，按照“三个代表”重要思想的要求，深入贯彻党的十五大和十五届五中全会精神，坚持以经济建设为中心，以发展为主题，落实以三产为主导，强化工业，优化农业，大力发展非公有制经济的发展思路，培育特色产业，发展规模经济，加强城市管理，促进社会稳定，解放思想，真抓实干，推进经济发展和社会全面进步。

2005年结转重点项目13个，新建重点项目30个。计划国内生产总值6.8亿元，增长12%。固定资产投资额8.7亿元，增长22.3%。实际利用外资200万美元，增长87%。对外贸易出口总值1550万美元，增长35%。引进市外到位资金3.27亿元，增长104%。从目前执行结果看，各项指标完成情况较为理想，部分指标年终会有突破性进展。

国民经济保持快速增长，经济实力显著增强。固定资产投资增长迅速，年均递增32%。旧城改造力度达到空前水平。胜利北路、马路街等重点建设项目胜利完工。红旗楼容辰庄园、向阳坡锦绣花园等重大房地产项目已顺利开工建设。水泉国际商务中心等扩区上山项目已进入实质性阶段。城市基础设施建设进一步加强，建成和改造了以胜利北路、建国路为迎宾线的城区主干道，污水截流和东河沿道路等城市重点改造工程的道路硬化、绿化、美化、亮化工程进展顺利。新型东山生态型工业园区经过一段时间的建设已初具规模。

经济结构调整速度加快。三二一的产业格局已经形成，产业比重调整到45.4%、45.6%、9%。农业方面，按照综合开发，配套建设，统一规划，合理布局的原则，结合文明生态村创建和东山水泉沟整体开发，将口里东窑子村纳入经营城市范畴，积极推进城市化建设进程。工业方面，明确了主攻国企，推进集体，先易后难，全面启动，重点突破的工作思路，从实际出发，因企制宜，大胆探索，改制工作取得实质性进展。三产方面，按照有性与无形相结合，综合与专业相结合，品牌与便民相结合的原则，加快三产结构升级，主导产业地位已经确立。商业旗舰帝达购物广场经营效益良好，成为市区专业化经营的特色大市场。

城乡居民生活水平显著提高，社会各项事业全面发展。2005年社会消费品零售总额预计完成16亿元，年均递增13%。区属企业职工年均工资达到8900元，年均递增19.5%。农民人均纯收入3700元，年均递增11%。城乡居民消费结构逐步升级，生活质量明显改善。社会保障体系不断建立健全，城镇低收入家庭生活得到较好保障。科技、教育、文化、卫生等各项社会事业取得新发展，素质教育成果丰富。社区卫生服务网络逐步建立健全。环保意识和可持续发展观念逐渐深入人心。

宏观经济政策方面。当前及今后一个时期，国家将继续实施适时适度的宏观调控政策，保持国民经济持续稳定增长，从紧的调控政策对我区经济影响较小。在财政政策方面，国家实施积极财政政策逐步向中性财政政策转轨，发挥市场经济运行中财政宏观调控手段，在公共财政框架下进一步刺激投资和消费，拉动内需，促进经济和财政可持续健康发展。在税收政策方面，《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》中明确指出，“分步实施税收制度改革，按照简税制、宽税基、低税率、严征管的原则，稳步推进税收改革”。以减轻地方负担为主要内容的出口退税政策逐步完善，增值税在东北地区实行试点拟从生产型向消费型转型，内外资企业所得税税率即将统一。“十一五”期间，消费税税基扩大，实行综合和分类相结合的个人所得税制，实施城镇建设税费改革，条件具备时对不动产开征统一规范的物业税，燃油税、社保税等税种的开征也在酝酿之中。在统一税政的前提下，赋予地方适当的税政管理权。这些政策将使现行税收结构进一步优化，财政收入占GDP比重和地方一般预算收入占总收入比重得到提升。

经济形势基本判断。“十一五”期间，被经济学界喻为三驾马车的“投资、消费、出口”对拉动国家内需，实现经济高速增长仍将产生十分积极的影响，未来几年GDP有望保持8%以上的增幅。国家正确的宏观政策导向和强劲坚挺的宏观经济走势为市区经济发展营造了良好的大环境。河北省“一线两厢”战略正在实施，张家口市以“提速、增效、进位”和富民强市为目标，实施工业立市、生态兴市、科教强市、三产活市四大战略。桥东区围绕“全力抓发展、重点抓城建、突出抓工业、关键抓项目”发展思路，把握“一个要务”（发展是第一要务），谋划“两个总体规划”（旧城改造、东山开发），构建“三个平台”（东山生态型工业园区、水泉沟国际商务中心、代理商联合会），实施“四大战略”（项目带动、精品城市、扩区上山、科教强区），实现“六个突破”（项目建设、城市建设、企业改革和民营经济、工业经济、商贸流通、社区工作）。实现全区经济和社会各项事业的率先发展、协调发展、跨越发展。

“思路决定出路”，良好的市情、区情，区委、区政府审时度势确立的工作思路，全区人民奋发向上的精神面貌，各职能部门有力的工作措施，财税干部职工以全区财政经济跨越式发展为己任的敬业精神，必将促使全区经济发展再上新台阶。

经过认真分析，确立了“十一五”期间全区国民经济和社会发展的奋斗目标：国民经济继续保持高水平的发展速度，经济增长的质量和效益显著提高，综合经济实力明显增强。经济结构调整步伐加快，结构升级取得重大进展，普遍建立起具有规模效应的现代企业制度。社会保障体制更加适应社会发展的要求，形成富有活力的科技创新体制和与现代化进程相适应的基础教育体系。劳动就业扩大，城乡居民收入持续增加。城市化进程和社区建设取得突破性进展，生态和环境保护取得积极成效。精神文明和民主法制建设达到新的水平。

区位优势分析。牢牢抓住国家开展大规模防风治沙、京津风沙源治理、21世纪初期首都水资源可持续利用工程、2008年北京奥运会、“京津冀都市圈”区域规划等巨大发展机遇，深挖潜在优势，大力推进区域产业结构调整。用新技术、新工艺、新装备改造与提升现有企业的竞争能力；利用企业现有的基础设施，引进噪音小、污染少、能耗低的产品，发展劳动密集型产业，增加就业；充分发挥区位优势，争取部分北京外迁企业落户，能够使我区现有工业资源与生产要素得到有效整合，使工业增加值与城镇就业率达到同步提高，走以人为本可持续发展之路。

以通过富有建设性的政策措施和技术手段，激活老工业基地的基础优势，提升传统优势行业的地位，培育扶持新兴高科技产业，使第二产业的运行质量得以提高。以企业土地换资金，利用良好投资环境吸引外资为目标的东山生态型工业园区无疑会使我区土地资源紧张的现状得到有效改观。利用市区与工业园区的土地差价，实现企业的整体搬迁，提高工业企业的集中度。加快发展第三产业，重点发展流通、教育、信息、通讯、旅游、文化等知识密集型产业。加快市场建设步伐，发挥察哈尔世纪广场商贸中心区的辐射带动作用。科学合理规划，加快饮食、娱乐、购物休闲等特色街的建设，积极利用社区资源，以为民、便民为宗旨，建设多个社区功能型集贸市场。逐步形成以胜利路为轴，以察哈尔世纪广场为钮，以国际会展中心、土尔沟、马路街、怡安街、工业路、五一路等特色街为面，辐射整个城区的商业布局。发挥我区传统服务业和交通的优势加快市场建设步伐，以片带面促进全局发展，按照有形与无形相结合，综合与专业相结合，品牌与便民相结合的原则，大力兴建商贸城、商贸街、批发中心、便民市场及机构，建立连接京、津、冀、晋、蒙的物流商贸中心。建成大商贸、大流通、大服务格局，使我区成为“京津冀都市圈”的重要贸易集散地。优化服务业结构，以发展旅游和现代物流两大服务业为重点，培育壮大现代和新兴服务业，加快发展生产性服务业，改造提升传统服务业的总体水平，大力发展连锁经营、物流配送等新型企业。

区域经济发展前景。2003年以来，先后投入资金2000多万元，承担荒山绿化任务16686亩，栽植各类树木106万株（丛），种草800亩。“十一五”期间，继续增加增绿添彩工程投入，为营造良好的人居环境而努力，突出打造生态游乐园、林塘观光园、休闲健身园和栖凤谷景区四个精品园区。

以财政投入为引导，多渠道、多种方式融资，建设东山生态工业园区。整个园区建设占地1800亩，总投资2亿元，分9年开发建设。该工业园区建成后，将按功能划分为轻纺工业园、电子工业园、机电工业园、建材工业园。北方重达、金达机械等8家企业已入驻园区。园区建成后将成为我区经济增长点的重中之重。

继续坚持精品城市的城市建设指导思想，坚持经营城市的理念，以城市建设为产业，大胆引入资本运营，综合运用城市土地资本、地域空间及其他经济要素，按市场经济规律去经营，实现“以存量换增量、以市场换项目、以政策换资金”，走“城市建设市场化、资金筹措多元化、资源利用商品化”的城建之路。在实施旧城改造过程中，坚持高标准原则，把握“综合开发、配套建设”的基准，以集中开发为主，通过专家评审等形式确定方案，做到既注意设计的独特风格，又注意与环境的融合；既注意保护地方特色，又注意吸纳外地文明成果，从而极大提升城市品位。“十一五”期间，完成总投资5亿元，一期工程投资1.5亿元的国际商务中心项目，该项目由河北朝阳化工集团公司开发建设，建成五星级宾馆、会议中心及配套设施；规划占地225亩，总开发面积25.2万平方米，总投资4.8亿元的容辰庄园开发项目；规划占地约4.67万平方米，投资3亿元、开发建筑面积12.46万平方米的怡安街综合改造项目；总投资2.5亿元，开发面积18万平方米的桃源红旗楼开发项目；总投资1.3亿元，开发面积4.6万平方米南口豪帝广场开发项目；规划占地124亩，开发面积11万平方米，总投资1.2亿元的胜利路改造四期工程；总投资1.2亿元，开发面积14.6万平方米向阳坡锦绣花园开发项目；总投资1.1亿元，开发面积8.7万平方米的茶坊天阳小区开发项目；总投资8890万元，开发面积6.38万平方米的阳光锦园商住小区开发项目；开发面积8万平方米，总投资7000万元的天伦嘉苑小区开发项目；总投资7000万元，开发面积7万平方米的电机厂华欣小区开发项目。

综上所述，我区经济在“十一五”期间将继续保持快速增长势头，实现总量扩张、速度环比递增、质量优化的良性经济发展目标。区域经济发展势必会促进财政收入和可用财力实现质的突破，财政保障和支持经济建设能力增强。

2005年-2010年财政收入规模将实现历史性突破

以经济稳步快速发展为基础，从历年财政收入发展形势和财政收入与经济发展两方面综合分析，对财政收入跨越式发展目标定位进行了预测。

2000年以来，桥东区委、区政府以项目建设为依托，工作重点放在了旧城改造新城开发、招商引资等方面，在财政收入基数较高的情况下，财政收入保持了稳定增长，以可比口径计算，平均增幅在10%以上，地方一般预算收入增幅高于15%，区级可用财力增幅达21%。

以现行财政体制，2004年财政收入总量22039万元，低于宣化区（41751万元）、怀来县（31488万元）位居全市第3名。地方一般预算收入3526万元位列全市第8名。“十一五”期间，将致力于提高地方一般预算收入占全部财政收入比重，全市排名提前1-2位（2004年涿鹿县地方一般预算收入3546万元、赤城县地方一般预算收入4210万元）。

2005年-2010年财政跨越式发展将经历“2345”的发展阶段。即2005年2.6亿元，2006年突破3亿元，2008年突破4亿元，2010年突破5亿元。地方财政一般预算收入将经历“5678”的发展阶段。即2006年5000万元、2008年6400万元、2009年7400万元、2010年8500万元。以上数据表明，在现行财政体制下，财政收入将实现跨跃式发展，地方一般预算收入和可用财力增长为提高财政保障水平奠定了坚实基础。

2005-2010年财政保障水平和能力大幅提升

在财政收入规模大幅攀升的基础上，财政可用财力和保障能力同步增强。

―――2005年，剔除上级专款和各类专项收入，经常性可用财力预计1.1亿元，较2004年增长16.34%；人均可用财力达到2.2万元，超过张家口全市2004年人均可用财力2.1万元的水平。达到可以保障公教人员现有工资标准足额发放和机关正常运转的基本财力水平，可以整合部分资金用于项目建设和经济发展。

―――2008年，剔除上级专款和各类专项收入，经常性可用财力预计1.5亿元，较2004年增长58%；人均可用财力达到2.7万元，在全市县区中处于上游水平。财政困难状况得到有效缓解。

―――2010年，剔除上级专款和各类专项收入，经常性可用财力预计1.8亿元，较2004年增长89%；人均可用财力达3.1万元，公教人员个人部分各项政策将全部落实到位，低保人员等社会弱势群体财政扶持力度进一步加大，机关事业单位保障水平增强，各项法定支出得到有力保障，财政用于支持经济社会发展支出资金总量增加。

一是公教人员个人部分支出政策落实到位。预计到2007年，各级出台的工资政策均可按时执行，住房公积金、医疗保险等其他个人部分支出按文件规定落实到位，全区公教人员个人部分待遇显著提高。预计到2010年，公教人员2000年以前属国家规定项目的历史性工资陈欠得到解决，医改之前的医疗费欠账全部解决。

二是社会保障体系日趋完善。结合东山生态园区开发建设，将口里东窑子村村民纳入城镇居民管理，辖区城镇居民尤其是弱势群体社会保障水平进一步增强，基本建成“老有所养、病有所医、困有所济”的社会保障体系。一是辖区内各种所有制企业职工全部参加养老、失业、医疗、工伤、生育保险，实现五险统一，保障对象按时、足额领取社会保险费；二是提高城镇居民最低生活保障水平；三是建立功能完善、反应迅速、运转协调的突发公共卫生事件应急机制。

三是财政对社区建设投入力度加大。2005年提高了社区人员工资水平和公用经费标准，比原执行标准提高了一倍。“十一五”期间，财政将继续加大社区建设投入力度，坚持经费优先拨付原则，从政策上鼓励社区自我发展，以居养居。完善居委会干部任用、退养管理制度。多方面筹措资金，解决现在社区基础设施差、工作经费不足的现状，争创全国社区建设示范区。

四是教育投入达到国家法定增长比例。2004年财政预算内安排教育支出2754万元，占当年一般预算支出11993万元的23%。“十一五”期间，财政将认真贯彻落实区委、区政府科教强区战略，筹措资金改善办学条件，力求各中小学校硬件建设和软件配套设施达到全市中上等水平，符合素质教育的要求。在校学生人数平均的教育费用和生均公用经费稳步增长，逐步实现九年制义务教育所需经费大部分由政府承担的目标。

五是增加科技投入。财政对科技投入达到国家法定增长比例，初步形成以财政投入为引导，企业投入为主体，银行贷款为支撑，社会筹资、引进外资为补充的多渠道、多层次、多元化科技投入机制。辖区内争取省科委认定的高科技产品在10项以内，使区域经济由外延型增长向内涵型增长转型。

研究分析表明，随着财政收入跨越式增长和财力水平的显著提升，我区财政支出保障水平和能力将实现质的突破，财政在构建和谐社会的过程中所发挥的作用将越来越重要。与此相适应，财政管理也将建立起完善、合理和高效的运行机制。

2005年-2010年财政管理水平将跨上一个新的台阶

财政跨越式发展，不仅表现在财政收支指标的跨越式增长上，而且也体现在财政运行机制的创新和财政管理水平提高上，科学规范、公开透明、完善、高效的财政运行机制将成为财政跨越式发展的有力保障。

建立有效的收入增长机制。一是激励机制。根据实际情况及时修订财税部门组织收入考核办法，加大奖惩力度，促使财税征收部门严格收入征管，防止税收流失，实现财政收入稳步增长；二是监控机制。完善现在的财源监控体系和税收档案，由现统计年纳税30万元重点企业、行业向年纳税10万元以上企业、行业方向努力，加强对不同所有制企业的财源监控；三是投入机制。结合区情，发挥财政职能作用，通过体制调节、政策引导等多种手段，支持国有、民营企业发展，尤其支持技术创新、经济增长方式和经济运行质量提高，进一步优化财源结构体系，促进地方一般预算收入增长；四是服务机制。继续优化经济发展的软环境，严惩乱收费、乱罚款等破坏招商引资和经济发展的不当行为，政府各部门齐心协力以共同和谐的声音奏响发展主旋律。

推进规范的财政管理机制。按照构建公共财政框架的要求，推进各项财政管理改革，努力实现依法理财、科学理财和规范理财。一是深化部门综合预算改革，推进绩效预算进程，促进部门预算的刚性化，维护预算严肃性；二是建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度；三是完善政府采购机制，扩大政府采购范围，提高采购效率和效果；四是政府非税财政收入严格执行“收支两条线”的规定，全部纳入预算管理，增强政府调控能力。

构筑严密的财政监督机制。充分发挥财政监督检查局的职能，借鉴2005年财政专项资金检查经验，完善财政专项资金管理办法和资金拨付制度。围绕财政管理改革，构建包括预算编制、执行、监督，事前审核、事中监管、事后检查评价相结合，涵盖财政收支、会计监督、内控制度等各方面的新型财政监督体系。通过有效的监督制度，确保财政性资金安全，防范财政风险和腐败行为发生。

加强财政干部队伍建设。以人为本，以提高财政干部队伍政治素养和理财能力为着力点，严格内部考核，强化目标责任制管理，加强创建学习型机关建设。五年内力争50%以上干部职工取得会计专业技术资格中级职称，80%以上干部职工取得本科以上学历。

到2010年，我们将逐步构建起科学规范的财政收入增长机制、管理完善的财政支出管理机制和周密严谨的财政监督机制。同时，也将努力培养和造就一支熟悉现代化管理知识、具有较高理论素养、善于攻坚克难、勇于开拓进取和干部队伍，为全区财政跨越式发展提供坚实保障。

后　　　记

在市财政局的指导下，我局局务会对财政跨越式发展进行了认真研究，组织相关业务股室人员成立了专门的课题小组。对国家宏观经济形势、宏观政策和市情区情进行了分析研究，从历年财政收入发展趋势和财政收入与经济发展密切相关两个角度，对未来几年财政收入跨越式发展进行了理论分析和预测。同时，对今后全区财政支出保障能力和财政管理水平的跨越式发展目标也进行了前瞻性研究。数易其稿提出了这份关于我区2005-2010年财政跨越式发展研究报告，作为未来五年全区财政工作的一个远景描述，供领导和有关部门研究参考。

财政跨越式发展研究规划对于我们尚属首次，由于政策水平、业务水平有限，经验缺乏，此项研究报告会有许多不完善之处，以后我们将继续深入学习，增强前瞻性研究，为全区财政经济和各项社会事业跨越式发展做出应有的贡献。

张家口市桥东区财政局“财政跨越式发展课题研究组”成员

课题组　组长：闫克俭

课题组副组长：霍万清

组　　　　员：唐殿福　何振丽　左宝展、杨飞飞、王玉琴

执　　　　笔：唐殿福